インドの税務当局による暗号取引の取り締まり
インドの税務当局は、世界最大の暗号取引所であるバイナンスでの暗号取引を隠蔽したとされる数百人の高額納税者に対する全国的な取り締まりを開始しました。2022-23年から2024-25年の間にバイナンスでの暗号取引を隠していた400人以上の高額納税者が特定され、彼らは暗号利益に対する税金を回避しているとされています。
多くの納税者は、バイナンスで保有しているデジタル資産を開示していません。中央直接税庁は、関係者に対し、異なる都市の調査部門に10月17日までに行動を報告するよう指示しました。
税務当局の調査と課税の詳細
多くのトレーダーは、インドの厳しい暗号課税を逃れることを期待して、バイナンスのようなオフショアプラットフォームを利用していました。『エコノミック・タイムズ』の報告によれば、これには、すべての売却に対して源泉徴収される1%の税金と、さまざまな税制の下で33%から42%に及ぶ総利益税が含まれます。
税務署の調査官は、インド国内での売買をマッチングするピアツーピア取引を調査しており、決済は国内の銀行口座、Google Pay、または現金で処理されています。
ムンバイを拠点とする公認会計士のシッダールト・バンワット氏は、税務部門が所得税申告時に適切な報告を確認する召喚状を発行する権限を持っていると指摘しました。
コンプライアンスの強化と納税者への影響
収入を報告しなかった納税者は、追加の税金コストを伴う更新申告を行うことで修正できます。この執行措置は、仮想デジタル資産に対するインドのコンプライアンスフレームワークの強化を示しています。
税務当局は現在、暗号取引所からの取引データにアクセスできるようになり、以前は検出されなかった不一致や未報告の収入を特定できるようになりました。CA事務所の創設者であるアシシュ・カルンディア氏は、暗号トレーダーを保護していた匿名性のベールが剥がれつつあると警告しています。
仮想デジタル資産を正確に報告しないと、再評価や精査が行われ、セクション270Aに基づく潜在的な罰則が発生する可能性があります。
さらに、スケジュールFAからの省略は、ブラックマネー法の適用を引き起こし、高額な罰金や起訴の可能性をもたらすことがあります。カルンディア氏は、納税者に対し、VDA活動の包括的な調整を行い、執行が強化される前に更新申告などの是正措置を検討するよう助言しています。一度当局が執行措置を強化すると、納税者はコンプライアンスのための選択肢が限られる可能性があります。
