中国对虚拟货币洗钱案件的司法改革
中国提出了一系列司法和程序改革，以加强对虚拟货币洗钱案件的调查、证据处理和资产追回。检察官希望填补该国刑事执法框架中的空白。根据《人民检察院日报》发表的一篇文章，中国当前的法律框架在起诉虚拟货币洗钱案件时面临三大主要障碍，包括确定刑事责任的困难、收集证据的挑战以及追回非法资产的难题。
虚拟货币的特性与洗钱犯罪
文章由湖南湘潭市雨湖区人民检察院的检察官和湘潭大学的一位法学教授撰写，指出虚拟货币提高了交易效率，但其去中心化结构、匿名性和跨境特性也使其越来越吸引人用于洗钱犯罪收益。尽管中国已建立反洗钱框架，作者表示，修订后的《反洗钱法》和《刑法》之间的不一致性造成了执法挑战。
“更新后的反洗钱法不再限制犯罪前提，而《刑法》第191条仍仅适用于七种特定的上游犯罪。”
这导致许多涉及其他罪行的虚拟货币洗钱案件只能根据隐瞒或伪装犯罪收益的罪名进行起诉。文章警告称，这使得后者的罪名越来越成为一个“兜底条款”，并主张司法机关在调查中应更加重视识别独立的洗钱行为。
建议与解决方案
为了解决这些问题，作者建议中国最高司法机关发布专门的案件处理指南，公布更多指导案例，并扩大对调查人员和检察官在区块链分析技术方面的培训。文章指出，调查人员还应采用强制性的“双重调查”方法，既要审查基础犯罪，也要审查相关的洗钱活动。
建议在调查过程中准备虚拟货币资金流动报告，并要求检察官评估是否应在基础犯罪的同时提出单独的洗钱指控，包括在适当情况下依据中国的自洗钱条款提出。该提案还呼吁检察官在复杂调查中更早介入，审查资金转移背后的目的，而不仅仅依赖于上游犯罪的类型。
证据收集与资产追回的挑战
证据收集仍然是另一个主要挑战，因为犯罪分子越来越多地使用混合器、隐私币、去中心化交易所和跨链转账来分割和转移资金，跨越多个司法管辖区。作者指出，加密通信、销毁数据和有限的跨境合作进一步复杂化了调查，而将区块链钱包地址与现实身份关联的技术难度也很大。
“法院应允许依赖间接和推测性证据，而不是要求调查人员追踪每一笔转账的起点和终点。”
资产追回也是一个障碍，因为中国禁止加密货币流通，而当局往往缺乏合规渠道来处置被扣押的虚拟资产。作者补充说，关于私钥管理、资产估值和清算的不一致程序在刑事执法中造成了风险。
建立国家机制与国际合作
为了解决这些问题，他们建议建立一个国家机制，以规范被没收虚拟货币的扣押、保管、估值和处置。一个集中管理的平台可以管理被扣押的资产，而处置可以通过合规渠道进行，例如指定拍卖或协商转让。
他们还建议成立一个专家委员会，利用区块链数据和主要国际交易所的定价制定司法估值标准。跨境合作也应通过涵盖虚拟货币犯罪的双边或多边司法协助协议得到加强。
作者进一步提议开发一个基于区块链的司法合作网络，使参与的司法管辖区能够在尊重国家数据主权的同时，验证可疑钱包地址、资产冻结令和其他执法信息。这些建议建立在中国近期加强对加密相关金融犯罪监管的基础上。
今年6月，中国人民银行表示，虚拟货币洗钱将在国家下一五年反洗钱战略中继续作为执法重点，同时指出有组织犯罪集团越来越依赖加密货币、地下银行和跨境资金转移来隐瞒非法收益。
