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更新（2025年5月10日）： 经过对皇家法令253/2025的详细审查，包括官方的BOE文本和多项独立的事实核查，我们发现此前文章中的不实声称即西班牙公民在提取超过€3,000现金之前必须提前24小时通知税务局，并可能因不合规行为面临高达€150,000的罚款，实际并不成立。
报告的责任落在银行和金融科技公司身上，而非个人储户，只有未按要求提交数据的机构才会面临高达€150,000的罚款。为了解释这些要点，本文已全面更新，并提供关于新规的综合性、来源可靠的解读。简言之，此法令的目标是银行和金融科技机构，而非普通账户持有者，从而使西班牙朝着全面财务透明化又迈进了一步。
谣言的来源与实情
这一故事最初源自4月28日的《马德里信息报》，随后被多个英语博客和Fintechnews CH转载。在X平台上，CitizenX首席执行官阿列克斯·雷库索的推文迅速传播，引发了播客主持人彼得·麦克科马克的激烈回应。上述帖子并未链接到发布该法律的官方公报（BOE）。
皇家法令253/2025的主要内容
- 修订西班牙《一般税务管理条例》（Real Decreto 1065/2007）第37、38及新增加的38 ter条（BOE‑A‑2025‑6599）。
- 要求银行、电子货币机构和卡发放机构提交：
- 每月报告现金存款、取款、贷款及超过€3,000的账户余额。
- 每月报告商户卡支付（之前的€3,000年度阈值被取消）。
- 对所有卡的活动——费用、充值及ATM现金，进行年度报告，除非卡的年交易额低于€25,000。
- 扩展对为西班牙居民服务的外部金融科技公司的责任范围。
- 将大多数报告的频率从年度改为每月，使西班牙税务监督局（AEAT）能够在更短时间内进行风险分析，时间窗口从12个月减少到大约30天（KPMG总结）。
澄清与信息核查
没有24小时通知要求，也没有针对私人储户的€150,000罚款。信息核查机构InfoVeritas已驳斥有关公民必须“预先通知”提款的说法。第38条仅要求金融机构在其信息报告中包括任何超过€3,000的现金流动。皇家法令253/2025中并没有任何条款要求个人在动用自己资金之前提交表格或等待24小时。
新闻报道中提到的€150,000罚款是针对未能系统性地提交或伪造新报告的机构所可以施加的最高行政罚款——约占其年度收益的0.5%，依据西班牙的分级制裁体系（第58/2003号法，第199条）。个人客户不在适用范围之内。
潜在罚款概述
| 义务方 | 触发条件 | 潜在罚款 |
|---|---|---|
| 银行/金融科技/卡发行者 | 未按时、完整或真实地提交每月或年度报告 | €150 – €150,000（第199条LGTT） |
| 个人客户 | 在皇家法令253/2025下无罚款（通常的反洗钱和了解客户要求仍然适用） | 不适用 |
隐私与监管
尽管没有预通知要求，西班牙的报告改革意味着税务机构将获得有关所有重大现金流动和几乎所有卡交易的详细、近实时数据。公民自由团体认为，这种大规模数据收集颠覆了无罪推定的原则，而加密货币倡导者则将此视为自我保管数字货币的理由之一。
“当你需要国家的授权才能接触自己的钱时，那就不再是你的钱了。”——阿列克斯·雷库索，CitizenX
雷库索的帖子虽有误，但其反映了比特币社交媒体上普遍的感受：每新增一层报告要求，用户就愈发倾向于使用抗审查的金融体系。
欧盟打击行动与结论
西班牙的这一举动与欧盟草拟的反洗钱监管机构（AMLA）计划相平行，该计划寻求在全欧盟范围内对现金支付设定€10,000的上限，并要求实施交易监控API。意大利、法国和葡萄牙已经实施了€3,000的商业支付现金上限。欧洲委员会希望在2026年AMLA启动之前实施最终规则。
对于西班牙储户和加密市场的启示：
- 您仍然可以在明天走入银行提取€3,001。尽管会受到问询和身份核查，但并不需要提前填写表格。
- 您的银行——而不是您自己——将在下次的月度报告中告知AEAT。
- 罚款仅针对银行，如果银行隐瞒或拖延数据。
- 这一法令推动了监控趋势，使得无持有人的点对点资产（如比特币）愈加吸引。
底线：关于现金禁令的末日主义头条被夸大，但西班牙的新规确实缩小了剩余的财务隐私空间。加密货币“做自己的银行”的叙事亦随之得到助力——不再被误导。
