ผู้เตรียมภาษีถูกกล่าวหาว่าอ้างการขาดทุนจากคริปโตที่ไม่เคยเป็นเจ้าของ

ข้อกล่าวหาเกี่ยวกับการเตรียมภาษีในรัฐคอนเนตทิคัต

ผู้เตรียมภาษีในรัฐคอนเนตทิคัตถูกกล่าวหาว่า อ้างการขาดทุนจากสกุลเงินดิจิทัล สำหรับผู้เสียภาษีที่ไม่เคยเป็นเจ้าของสินทรัพย์ดังกล่าว ข้อกล่าวหานี้เป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินคดีของรัฐบาลกลางที่กว้างขึ้น ซึ่งเกี่ยวข้องกับการหักลดภาษีที่ปลอมและการเบี่ยงเบนเงินคืน

รายละเอียดของข้อกล่าวหา

การขาดทุนจากสกุลเงินดิจิทัลที่ผู้เสียภาษีไม่เคยเป็นเจ้าของถูกกล่าวว่าได้ปรากฏในแบบฟอร์มที่จัดทำโดย Yuridia Trujillo จากเมือง Meriden รัฐคอนเนตทิคัต เจ้าหน้าที่ประกาศเมื่อวันที่ 22 ตุลาคม

สำนักงานสรรพากร (IRS) ได้ชี้แจงเกี่ยวกับแผนการยื่นแบบฟอร์มปลอมที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของเธอ Yuri’s LLC เธอได้จัดทำแบบฟอร์มอย่างน้อย 4,335 ฉบับ สำหรับปีภาษี 2017 ถึง 2024 ตามคำฟ้อง

การใช้แบบฟอร์มที่ไม่ถูกต้อง

หลายการยื่นมีการระบุข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับการมีส่วนร่วมในกองทุนเกษียณอายุ การดูแลผู้มีสิทธิพิเศษ ธุรกิจ และอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า

“การขาดทุนที่ไม่เป็นจริงสำหรับการซื้อและขายหุ้นและสกุลเงินดิจิทัลที่ลูกค้าไม่เคยเป็นเจ้าของ”

Trujillo ยังถูกกล่าวหาว่าใช้แบบฟอร์ม 8888 ซึ่งอนุญาตให้ผู้เสียภาษีแบ่งเงินคืนที่ฝากตรงไปยังบัญชีธนาคารได้สูงสุดสามบัญชี เพื่อกำหนดส่วนหนึ่งของเงินคืนของผู้เสียภาษีไปยังบัญชีธนาคารที่เป็นของเธอและผู้ร่วมงานของเธอ

การจับกุมและการดำเนินคดี

คณะลูกขุนใหญ่ของรัฐบาลกลางได้ส่งฟ้องเมื่อวันที่ 7 ตุลาคม และเจ้าหน้าที่ได้จับกุมเธอเมื่อวันที่ 9 ตุลาคม เธอได้รับการปล่อยตัวโดยมีหลักประกัน 50,000 ดอลลาร์ ระหว่างรอการพิจารณาคดี

ข้อกล่าวหาแต่ละข้อเกี่ยวกับการช่วยเหลือและสนับสนุนในการเตรียมและนำเสนอแบบฟอร์มภาษีรายได้ปลอมมีโทษจำคุกสูงสุด สามปี เมื่อถูกตัดสินว่ามีความผิด

การหักขาดทุนจากการลงทุน

การขาดทุนที่ถูกต้องตามกฎหมายจากสกุลเงินดิจิทัลที่ถือเพื่อการลงทุนสามารถชดเชยกำไรจากการลงทุนตามกฎที่ควบคุมการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกา

การขาดทุนจากการลงทุนโดยทั่วไปเกิดขึ้นเมื่อการลงทุนขายในราคาที่ต่ำกว่าราคาที่ปรับแล้ว ซึ่งโดยปกติจะเป็นต้นทุนการซื้อพร้อมการปรับที่เกี่ยวข้อง

เมื่อการขาดทุนจากการลงทุนเกินกำไร ผู้เสียภาษีสามารถหักได้สูงสุด 3,000 ดอลลาร์ จากความแตกต่างกับรายได้อื่น หรือ 1,500 ดอลลาร์ หากแต่งงานและยื่นแยกต่างหาก

การรายงานการทำธุรกรรม

ข้อกำหนดการรายงานการทำธุรกรรมที่กำหนดไว้รวมถึงการใช้แบบฟอร์ม 8949 ซึ่งระบุการขายและการแลกเปลี่ยนสินทรัพย์แต่ละรายการ เพื่อคำนวณกำไรและขาดทุนจากการลงทุนส่วนใหญ่

จากนั้นสรุปในแบบฟอร์ม Schedule D ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการยื่นแบบฟอร์มภาษีของรัฐบาลกลางที่รวมกำไรจากการลงทุนและขาดทุนที่สามารถหักได้

การฉ้อโกงและการรายงานภาษี

ผู้ฉ้อโกงกำลังส่งจดหมายแจ้งเตือน IRS ปลอมที่ชี้นำผู้ถือสกุลเงินดิจิทัลไปยังพอร์ทัลการปฏิบัติตามที่ปลอมซึ่งออกแบบมาเพื่อจับข้อมูลทางการเงินที่ละเอียดอ่อน