การปราบปรามการหลีกเลี่ยงภาษีจากการซื้อขายคริปโตเคอเรนซีในอินเดีย
หน่วยงานภาษีของอินเดียได้เริ่มการปราบปรามทั่วประเทศต่อบุคคลที่มีมูลค่าสุทธิสูงหลายร้อยคนที่ถูกกล่าวหาว่าซ่อนการซื้อขายคริปโตเคอเรนซีบน Binance ซึ่งเป็นตลาดแลกเปลี่ยนคริปโตที่ใหญ่ที่สุดในโลก โดยหน่วยงานภาษีของอินเดียกำลังดำเนินการต่อบุคคลที่มีมูลค่าสุทธิสูงกว่า 400 คน ทั่วประเทศที่ซ่อนการซื้อขายคริปโตเคอเรนซีบน Binance ระหว่างปี 2022-2023 และ 2024-2025.
บุคคลที่ถูกระบุได้หลีกเลี่ยงภาษีจากกำไรคริปโต โดยหลายคนไม่เปิดเผยสินทรัพย์ดิจิทัลที่ถืออยู่ในกระเป๋าเงินกับตลาดแลกเปลี่ยนคริปโตที่ใหญ่ที่สุดในโลก คณะกรรมการกลางด้านภาษีทางตรงได้สั่งการให้หน่วยงานสอบสวนในเมืองต่างๆ รายงานการดำเนินการของพวกเขาภายในวันที่ 17 ตุลาคม.
“ผู้ค้าหลายคนใช้แพลตฟอร์มต่างประเทศเช่น Binance โดยหวังว่าพวกเขาจะหลีกเลี่ยงภาษีคริปโตที่สูงในอินเดีย”
ตามรายงานของ The Economic Times ซึ่งรวมถึงภาษี 1% ที่หัก ณ ที่จ่ายจากการขายทุกครั้ง บวกกับภาษีกำไรทั้งหมดที่มีอัตราอยู่ระหว่าง 33% ถึง 42% ภายใต้ระบอบภาษีที่แตกต่างกัน.
นักสืบจากสำนักงานภาษีกำลังตรวจสอบการซื้อขายแบบเพียร์ทูเพียร์บน Binance ที่เกี่ยวข้องกับการจับคู่ผู้ซื้อและผู้ขายในอินเดีย โดยการชำระเงินดำเนินการผ่านบัญชีธนาคารในประเทศ Google Pay หรือเป็นเงินสด.
สำนักงานบัญชีที่ตั้งอยู่ในมุมไบ Siddharth Banwat ได้ชี้ให้เห็นว่าหน่วยงานภาษีมีอำนาจในการออกหมายเรียกเพื่อยืนยันการรายงานที่ถูกต้องในระหว่างการยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายได้ ผู้เสียภาษีที่มีการรายงานรายได้อย่างไม่ถูกต้องสามารถแก้ไขได้โดยการยื่นแบบแสดงรายการที่ปรับปรุงใหม่โดยมีค่าใช้จ่ายภาษีเพิ่มเติม.
การบังคับใช้และผลกระทบ
การดำเนินการบังคับใช้แสดงให้เห็นถึงกรอบการปฏิบัติตามที่เข้มงวดขึ้นของอินเดียสำหรับสินทรัพย์ดิจิทัลเสมือน หน่วยงานภาษีตอนนี้สามารถเข้าถึงข้อมูลการทำธุรกรรมจากตลาดแลกเปลี่ยนคริปโต ซึ่งช่วยให้สามารถระบุความไม่ตรงกันและรายได้ที่ไม่ได้รายงานซึ่งก่อนหน้านี้ไม่ถูกตรวจพบ.
“การไม่รายงานสินทรัพย์ดิจิทัลเสมือนอย่างถูกต้องอาจทำให้เกิดการประเมินใหม่หรือการตรวจสอบ”
Ashish Karundia ผู้ก่อตั้งบริษัท CA Ashish Karundia & Co. ได้เตือนว่าฉากบังหน้าที่ปกป้องผู้ค้าคริปโตกำลังถูกเปิดเผย การไม่รวมในตาราง FA อาจดึงดูดกฎหมายเงินดำ ซึ่งอาจนำไปสู่ค่าปรับจำนวนมากและการฟ้องร้องได้.
Karundia แนะนำให้ผู้เสียภาษีดำเนินการตรวจสอบความถูกต้องของกิจกรรม VDA อย่างละเอียดและสำรวจกลไกการแก้ไข เช่น การยื่นแบบแสดงรายการที่ปรับปรุงก่อนที่การบังคับใช้จะเข้มข้นขึ้น เมื่อหน่วยงานเพิ่มการดำเนินการบังคับใช้ ผู้เสียภาษีอาจพบว่าตนมีทางเลือกในการปฏิบัติตามที่จำกัด.
