Những Điểm Chính
Vào ngày 14 tháng 6 năm 2025, Quốc hội Việt Nam đã thông qua Luật về Ngành Công nghệ Kỹ thuật số, có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2026. Quy định về tiền điện tử (crypto) của Việt Nam là một phần trong nỗ lực lớn hơn nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn của Tổ chức Hành động Tài chính (FATF) sau khi bị đưa vào danh sách xám vào năm 2023 do những thiếu sót trong công tác phòng chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CFT). Luật này phân biệt giữa tài sản crypto (ví dụ: Bitcoin, Ether) và tài sản ảo (các mặt hàng kỹ thuật số không tài chính), đồng thời loại trừ tiền tệ kỹ thuật số của ngân hàng trung ương (CBDC) và chứng khoán. Luật yêu cầu kiểm tra danh tính, giám sát giao dịch và nghĩa vụ báo cáo để phát hiện và ngăn chặn gian lận tài sản kỹ thuật số, nhằm giải quyết các khoảng trống trong việc thực thi.
Luật này đánh dấu một sự chuyển biến quan trọng trong cách mà Việt Nam quản lý tài sản kỹ thuật số. Bằng cách thiết lập các quy định rõ ràng cho lĩnh vực tiền điện tử đang phát triển nhanh chóng, Việt Nam thể hiện nỗ lực cải thiện danh tiếng tài chính và thoát khỏi danh sách xám của FATF.
Khởi Đầu Hành Trình Crypto Của Bạn Với Coinbase!
Tham gia cùng hàng triệu người trên toàn thế giới tin tưởng Coinbase để đầu tư, chi tiêu, tiết kiệm và kiếm tiền điện tử một cách an toàn. Mua Bitcoin, Ethereum và nhiều hơn nữa một cách dễ dàng!
Với luật này, Việt Nam đã triển khai một khung pháp lý toàn diện cho tài sản kỹ thuật số. Điều này bao gồm việc phân loại tài sản kỹ thuật số, yêu cầu cấp phép và các cơ chế tuân thủ mạnh mẽ phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế. Bằng cách quản lý lĩnh vực tiền điện tử của mình, Việt Nam nhằm giải quyết các mối quan ngại của FATF, tăng cường sự tự tin của nhà đầu tư và định vị mình như một trung tâm kinh tế kỹ thuật số ở Đông Nam Á. Bài viết này sẽ khám phá cách cải cách tiền điện tử hỗ trợ chiến lược trở lại của Việt Nam với FATF, đi sâu vào luật tiền điện tử của Việt Nam và giải thích cách mà nó giải quyết các mối quan ngại của FATF.
FATF Là Gì?
Được thành lập vào năm 1989 bởi Nhóm Bảy (G7), FATF là một tổ chức toàn cầu thiết lập các tiêu chuẩn để ngăn chặn rửa tiền, tài trợ khủng bố và các mối đe dọa khác đối với hệ thống tài chính. FATF tạo ra các chính sách và giám sát việc áp dụng chúng ở các quốc gia thành viên. G7 là một tổ chức liên chính phủ bao gồm bảy nền kinh tế tiên tiến hàng đầu: Canada, Pháp, Đức, Ý, Nhật Bản, Vương quốc Anh và Hoa Kỳ. FATF cung cấp các khuyến nghị để định hình luật pháp quốc gia và đánh giá sự tuân thủ thông qua các đánh giá đồng cấp. Các quốc gia không đáp ứng tiêu chuẩn của FATF có thể bị đưa vào “danh sách xám” hoặc “danh sách đen”, điều này có thể gây hại cho danh tiếng tài chính toàn cầu và môi trường đầu tư của họ.
Trạng Thái Danh Sách Xám Của Việt Nam Và Các Bước Tiến Tới Cải Cách Tài Chính
Vào tháng 6 năm 2023, Việt Nam đã bị đưa vào danh sách xám của FATF, chính thức được gọi là “các khu vực đang được giám sát tăng cường”, sau khi đồng ý giải quyết những thiếu sót nghiêm trọng trong các biện pháp Chống Rửa Tiền (AML) và Chống Tài Trợ Khủng Bố (CFT). FATF đã chỉ ra các vấn đề như giám sát không đầy đủ đối với các tổ chức tài chính, quy trình Thẩm định Khách hàng (CDD) yếu và quy định không đủ đối với các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo. Nó cũng bày tỏ lo ngại về nỗ lực của Việt Nam trong việc chống lại tài trợ bất hợp pháp liên quan đến sự phổ biến vũ khí. Để được gỡ bỏ khỏi danh sách xám, Việt Nam phải thực hiện đầy đủ một kế hoạch hành động của FATF, bao gồm việc củng cố các luật AML, cải thiện giám sát quy định, nâng cao CDD và đảm bảo việc truy tố hiệu quả các tội phạm tài chính. FATF theo dõi tiến trình thông qua các bản cập nhật và các chuyến thăm tại chỗ. Khi sự tuân thủ được chứng minh, các quốc gia thành viên sẽ bỏ phiếu trong một phiên họp toàn thể để quyết định về việc gỡ bỏ, báo hiệu sự tin tưởng trở lại vào tính toàn vẹn tài chính của đất nước.
Việt Nam đã trở thành quốc gia đầu tiên trên thế giới thông qua một luật độc lập dành riêng cho ngành công nghệ kỹ thuật số. Luật này được thông qua vào tháng 6 năm 2025 và sẽ có hiệu lực từ tháng 1 năm 2026.
Những Điểm Nổi Bật Chính Của Luật Về Ngành Công Nghệ Kỹ Thuật Số Của Việt Nam
- Tăng Trưởng Đầy Tham Vọng: Nhằm tạo ra 150.000 công ty công nghệ kỹ thuật số vào năm 2035 theo sáng kiến “Make in Vietnam”.
- Các Danh Mục Được Xác Định: Luật phân tách tài sản crypto (như Bitcoin, Ether) khỏi tài sản ảo (các mặt hàng kỹ thuật số không tài chính), cho phép quy định dựa trên rủi ro chính xác hơn theo hướng dẫn của FATF.
- Các Ưu Đãi Mạnh Mẽ: Cung cấp miễn thuế, trợ cấp và miễn thuế nhập khẩu cho các công ty khởi nghiệp, SMEs và nhà đầu tư công nghệ nước ngoài.
- Hỗ Trợ Lực Lượng Lao Động: Các chuyên gia kỹ thuật số Việt Nam được miễn thuế trong năm năm; các chuyên gia nước ngoài nhận visa năm năm và không cần giấy phép lao động.
- Quy Định Về AI Và Tài Sản Kỹ Thuật Số: Giới thiệu một khung AI dựa trên rủi ro và các quy tắc pháp lý cho crypto và tài sản ảo.
- Khung Thử Nghiệm Quy Định: Cho phép thử nghiệm có kiểm soát các công nghệ blockchain, DeFi và tài sản ảo để thúc đẩy đổi mới.
Sự Nhìn Nhận Sâu Hơn Về Luật Crypto Của Việt Nam
Luật chia tài sản kỹ thuật số thành hai loại:
- Tài Sản Ảo: Các mặt hàng kỹ thuật số không tài chính được sử dụng để trao đổi hoặc đầu tư. Những thứ này không bao gồm chứng khoán, tiền tệ kỹ thuật số của ngân hàng trung ương (CBDCs), tiền tệ fiat và các công cụ tài chính truyền thống.
- Tài Sản Crypto: Tài sản kỹ thuật số sử dụng công nghệ mã hóa hoặc blockchain để quản lý phát hành, chuyển nhượng và lưu trữ. Giống như tài sản ảo, chúng không bao gồm chứng khoán hoặc CBDCs.
Phân loại này của tài sản kỹ thuật số tạo điều kiện cho một khung pháp lý có cấu trúc, cho phép sử dụng có quy định của các tài sản này trong khi phân biệt các loại này với các sản phẩm tài chính chính thống. Nó giao cho chính phủ nhiệm vụ cấp phép, giám sát và hướng dẫn hoạt động cho mỗi loại, báo hiệu một bước tiến tới tính minh bạch và tuân thủ. Luật này loại trừ chứng khoán, CBDCs và các công cụ tài chính truyền thống khỏi các loại này.
Các thay đổi chính cho các công ty khởi nghiệp crypto bao gồm sự công nhận hợp pháp, một khung cho quy định và các ưu đãi thuế. Luật cũng bao gồm các quy định cho các cơ chế thử nghiệm pilot cho các sản phẩm và dịch vụ tài sản ảo. Miễn thuế, trợ cấp và các chương trình đào tạo lực lượng lao động có sẵn cho các công ty khởi nghiệp blockchain.
Cách Việt Nam Giải Quyết Các Mối Quan Ngại Của FATF
Hơn cả một cột mốc nội địa, Luật về Ngành Công nghệ Kỹ thuật số của Việt Nam đại diện cho một bước quan trọng trong việc điều chỉnh lĩnh vực tài sản kỹ thuật số của Việt Nam với các tiêu chuẩn của FATF về AML và Chống Tài Trợ Khủng Bố. Những điểm nổi bật chính bao gồm:
- Crypto Chính Thức Được Hợp Pháp Hóa: Luật năm 2025 của Việt Nam chấm dứt sự mơ hồ pháp lý bằng cách công nhận quyền sở hữu và sử dụng crypto, phù hợp với nỗ lực của FATF trong việc yêu cầu quy định quốc gia rõ ràng về tài sản kỹ thuật số.
- Các Danh Mục Được Xác Định: Luật phân tách tài sản crypto (như Bitcoin, Ether) khỏi tài sản ảo (các mặt hàng kỹ thuật số không tài chính), cho phép quy định dựa trên rủi ro chính xác hơn theo hướng dẫn của FATF.
- Tích Hợp AML Và CFT: Các sàn giao dịch crypto và nhà cung cấp ví sẽ nằm dưới sự giám sát của nhà nước, giúp Việt Nam giải quyết các mối quan ngại của FATF về việc thẩm định khách hàng yếu và tài chính bất hợp pháp.
- Stablecoin Bị Loại Trừ: Stablecoin được hỗ trợ bởi fiat được quy định riêng theo các luật tài chính, đảm bảo giám sát nhất quán và giảm rủi ro hệ thống theo cách tiếp cận dựa trên rủi ro của FATF.
- Rõ Ràng Quy Định Cho Doanh Nghiệp: Các quy tắc rõ ràng thu hút các công ty khởi nghiệp crypto và giúp chính thức hóa lĩnh vực này, làm cho việc giám sát giao dịch dễ dàng hơn, thực thi KYC và giảm dòng vốn ra nước ngoài.
Những cải cách này hỗ trợ trực tiếp mục tiêu của Việt Nam trong việc thoát khỏi danh sách xám của FATF bằng cách thiết lập một môi trường crypto minh bạch, có kiểm soát và tuân thủ các tiêu chuẩn toàn cầu. Luật cũng trao quyền cho chính phủ xác định các quy tắc cấp phép, phân loại tài sản và cơ chế giám sát, đảm bảo rằng các nhà cung cấp dịch vụ crypto và các tổ chức tài chính hoạt động trong một môi trường có quy định. Thông qua những biện pháp này, Việt Nam thể hiện cam kết của mình trong việc đáp ứng các tiêu chuẩn của FATF và lấy lại niềm tin quốc tế vào hệ sinh thái tài chính của mình.
Luật Crypto Mới Của Việt Nam Trang Bị Cho Các Cơ Quan Chức Năng Chống Lại Gian Lận Tài Sản Kỹ Thuật Số
Luật cung cấp cho các cơ quan chức năng Việt Nam một khung pháp lý rõ ràng để điều tra, truy tố và ngăn chặn gian lận tài sản kỹ thuật số. Trước đây, sự thiếu hụt công cụ pháp lý đã cản trở nỗ lực thực thi. Luật giới thiệu các nghĩa vụ tuân thủ như kiểm tra danh tính, giám sát giao dịch và nghĩa vụ báo cáo. Hai vụ gian lận gần đây đã làm nổi bật sự cấp bách của những cải cách này:
- Vào tháng 2 năm 2025, các cơ quan chức năng đã bắt giữ bốn cá nhân đứng sau BitMiner, một kế hoạch khai thác crypto giả mạo đã lừa đảo 200 nạn nhân với hơn 4 tỷ đồng Việt Nam (~157.300 USD).
- Vào tháng 12 năm 2024, cảnh sát Hà Nội đã ngăn chặn một vụ lừa đảo liên quan đến Million Smiles, sử dụng quảng cáo lừa đảo để quảng bá một loại tiền điện tử có tên là QFS, dẫn đến thiệt hại khoảng 1,17 triệu USD.
Luật được Quốc hội Việt Nam thông qua bao gồm các biện pháp AML và CFT, yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ crypto thực hiện các quy trình tuân thủ như kiểm tra danh tính, giám sát giao dịch và nghĩa vụ báo cáo. Các quy định của luật tạo điều kiện cho sự hợp tác lớn hơn với các cơ quan quản lý quốc tế. Việt Nam tạo điều kiện cho sự hợp tác với các cơ quan nước ngoài trong các cuộc điều tra xuyên biên giới bằng cách điều chỉnh quy định crypto của mình với các tiêu chuẩn toàn cầu. Luật này đặc biệt quan trọng trong việc giải quyết các tội phạm crypto xuyên quốc gia, nơi tài sản và nghi phạm thường xuyên vượt qua các khu vực pháp lý. Bằng cách giải quyết các khoảng trống pháp lý và nâng cao sự phối hợp quy định, Việt Nam đã củng cố nỗ lực thực thi quốc gia và danh tiếng trong cộng đồng tài chính toàn cầu.
Mở Ra Cánh Cửa Cho Đổi Mới Kỹ Thuật Số
Luật crypto mới của Việt Nam là một phần trong tham vọng của nước này trở thành một trung tâm công nghệ kỹ thuật số ở Đông Nam Á. Bằng cách công nhận chính thức tài sản crypto, chính phủ chào đón sự đổi mới và thu hút các công ty khởi nghiệp và nhà đầu tư toàn cầu. Luật cung cấp các ưu đãi đáng kể cho các công ty công nghệ, bao gồm:
- Giảm thuế cho các công ty blockchain, AI và thiết kế chip.
- Truy cập được trợ cấp vào các khuôn viên kỹ thuật số và công viên đổi mới.
- Trợ cấp và hỗ trợ cơ sở hạ tầng cho R&D trong lĩnh vực bán dẫn và công nghệ đám mây.
Để hỗ trợ hệ sinh thái này, chính phủ cũng đang đầu tư vào giáo dục kỹ thuật số thông qua các chương trình dạy nghề, hợp tác giữa các trường đại học và ngành công nghiệp, và các chương trình thực tập công nghệ, đảm bảo một lực lượng lao động có kỹ năng cho tương lai. Những nỗ lực kết hợp này nhằm thiết lập Việt Nam như một nhà lãnh đạo khu vực trong đổi mới kỹ thuật số.
Hình Ảnh Toàn Cầu Của Việt Nam Và Đánh Giá FATF Trong Tương Lai
Luật cryptocurrency của Việt Nam là trung tâm trong chiến lược tuân thủ FATF của nước này. Bằng cách xác định tài sản ảo và crypto và thực thi các quy tắc về cấp phép, AML/KYC, an ninh mạng và giám sát giao dịch, đất nước đã điều chỉnh mình với Khuyến nghị 15 của FATF, một trong những vấn đề chính được nêu trong quá trình đưa vào danh sách xám. Song song đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã thắt chặt các quy định AML, cập nhật đánh giá rủi ro, chuẩn hóa các thực tiễn báo cáo và củng cố CDD theo Thông tư 09 đã sửa đổi. Nếu được thực hiện đầy đủ vào tháng 1 năm 2026, những cải cách này có thể mở đường cho việc gỡ bỏ Việt Nam khỏi danh sách xám. Một môi trường quy định rõ ràng cũng nâng cao sự tự tin của nhà đầu tư. Các hoạt động trao đổi hợp pháp và các tiêu chuẩn tuân thủ mạnh mẽ làm yên tâm các doanh nghiệp crypto quốc tế, các nhà đầu tư mạo hiểm và các công ty công nghệ. Hơn nữa, sự tích hợp liền mạch giữa crypto và ngân hàng truyền thống cải thiện khả năng tiếp cận thị trường vốn và tài chính tổ chức. Cuối cùng, quy định về crypto của Việt Nam không chỉ giải quyết các mối quan ngại của FATF mà còn nâng cao hình ảnh toàn cầu của mình như một nền kinh tế minh bạch và thân thiện với đổi mới.
