Giảm Hóa Đơn Thuế Cho Người Dùng Tiền Điện Tử
Người dùng tiền điện tử có thể giảm hóa đơn thuế bằng cách khấu trừ các khoản phí, công cụ và chi phí hoạt động đủ điều kiện, thu hoạch tổn thất một cách chiến lược, cũng như sử dụng việc nắm giữ dài hạn và quyên góp để giảm thu nhập chịu thuế, tùy thuộc vào quy định của từng khu vực và yêu cầu tài liệu.
Nghĩa Vụ Thuế Đối Với Tiền Điện Tử
Người dùng tiền điện tử phải đối mặt với nghĩa vụ thuế đối với lợi nhuận kiếm được từ các hoạt động tài sản kỹ thuật số, với các cơ quan thuế cung cấp nhiều khoản khấu trừ khác nhau có thể giảm trách nhiệm thuế tổng thể, theo quy định thuế ở các khu vực chính.
Các cơ quan thuế cho phép người nộp thuế khấu trừ một số chi phí liên quan đến việc quản lý hoặc kiếm tiền từ tài sản kỹ thuật số khỏi thu nhập chịu thuế của họ, theo hướng dẫn từ Sở Thuế vụ (IRS) ở Hoa Kỳ và Cục Doanh thu và Hải quan của Nữ hoàng (HMRC) ở Vương quốc Anh.
Các Khoản Khấu Trừ Có Sẵn
Cả hai cơ quan đều phân loại tiền điện tử là tài sản hoặc cổ phiếu, cho phép khấu trừ các chi phí liên quan đến việc mua hoặc bảo vệ các tài sản này. Các khoản khấu trừ có sẵn thay đổi dựa trên các hoạt động của người nộp thuế trên thị trường tiền điện tử, với các danh mục khác nhau áp dụng cho thợ đào, người xác thực, nhà giao dịch, nhà đầu tư và doanh nghiệp.
Người nộp thuế cá nhân mua, bán và nắm giữ tài sản kỹ thuật số cho mục đích cá nhân thường có thể khấu trừ phí giao dịch, bao gồm chi phí mua, bán, hoán đổi và chuyển nhượng tài sản tiền điện tử trên các sàn giao dịch, ví cá nhân và ứng dụng phi tập trung, theo hướng dẫn thuế.
Chi Phí Khấu Trừ Đặc Biệt
Những điều này bao gồm phí gas trên các mạng blockchain và phí giao dịch. Chi phí đăng ký cho phần mềm theo dõi danh mục đầu tư hoặc công cụ theo dõi các hoạt động tiền điện tử để duy trì hồ sơ hoặc tính toán lợi nhuận và tổn thất cũng có thể đủ điều kiện là chi phí khấu trừ. Ví dụ bao gồm phần mềm thuế tiền điện tử như Koinly và CoinTracker.
Các dịch vụ chuyên nghiệp, bao gồm phí trả cho kế toán viên và tư vấn thuế để xử lý thuế tiền điện tử, cũng có thể đủ điều kiện là khoản khấu trừ. Chi phí bảo mật, chẳng hạn như ví phần cứng hoặc các dịch vụ như sao lưu mã hóa và kiểm toán được sử dụng để bảo vệ tiền điện tử, cũng thường được khấu trừ thuế.
Chi Phí Đối Với Thợ Đào và Người Xác Thực
Các thợ đào và người xác thực, những người xác nhận giao dịch và duy trì các mạng blockchain, thường có hoạt động của họ được coi là hoạt động kinh doanh, cho phép các chi phí khấu trừ bổ sung. Chi phí điện và thiết bị có thể được khấu trừ để giảm thu nhập chịu thuế, theo quy định thuế.
Khấu hao của các thiết bị khai thác và thiết bị máy tính được sử dụng trong hoạt động có thể được khấu trừ hàng năm khi thiết bị hao mòn theo thời gian. Chi phí truy cập Internet, hệ thống làm mát và chi phí bảo trì chung cần thiết cho việc vận hành cũng có thể đủ điều kiện là chi phí khấu trừ.
Khấu Trừ Đối Với Doanh Nghiệp
Các công ty sử dụng tiền điện tử như một phần của hoạt động của họ có quyền truy cập vào các khoản khấu trừ liên quan đến kinh doanh. Các công cụ tiếp thị và quản lý, bao gồm các chiến dịch quảng cáo, công cụ phân tích và bot tự động liên quan trực tiếp đến các hoạt động giao dịch, có thể được báo cáo là khoản khấu trừ.
Chi phí pháp lý và tư vấn, bao gồm tiền chi cho giấy phép, tuân thủ và dịch vụ chuyên nghiệp liên quan đến các hoạt động tạo ra thu nhập, cũng thường được khấu trừ.
Yêu Cầu Tài Liệu
Các cơ quan thuế yêu cầu bằng chứng tài liệu, chẳng hạn như biên lai và hóa đơn, để hỗ trợ tất cả các yêu cầu khấu trừ. Hầu hết các quốc gia phân loại tiền điện tử là tài sản vốn, tương tự như cổ phiếu và tài sản.
Chiến Lược Thu Hoạch Tổn Thất
Thu hoạch tổn thất thuế liên quan đến việc bán các tài sản kỹ thuật số đã giảm giá trị để bù đắp cho lợi nhuận từ các tài sản khác. Chiến lược này yêu cầu người nộp thuế xem xét danh mục đầu tư của họ, xác định các tài sản giao dịch dưới giá mua và bán các token này trước khi kết thúc năm thuế để thực hiện tổn thất.
Các tổn thất đã thực hiện sau đó có thể bù đắp cho các lợi nhuận chịu thuế từ các tài sản có lợi nhuận. Quy tắc bán rửa, quy định rằng các nhà đầu tư không thể yêu cầu tổn thất thuế nếu họ mua lại cùng một tài sản trong một khoảng thời gian ngắn sau khi bán, thay đổi theo từng khu vực.
Quy Định Về Quyên Góp và Vay Tiền Điện Tử
Quyên góp tài sản tiền điện tử cho các tổ chức từ thiện đã đăng ký có thể giảm nghĩa vụ thuế, vì các cơ quan thuế cho phép người nộp thuế khấu trừ tài sản quyên góp theo giá trị thị trường công bằng, coi đó là một chuyển nhượng không chịu thuế.
Các khoản vay tiền điện tử, cho phép người dùng vay tiền bằng cách sử dụng tài sản tiền điện tử làm tài sản thế chấp, giúp người nộp thuế tránh việc bán tài sản và kích hoạt các sự kiện chịu thuế. Tuy nhiên, các khoản vay như vậy có rủi ro thanh lý nếu giá trị tài sản giảm xuống dưới một ngưỡng nhất định.
Kết Luận
Tính toán các khoản khấu trừ thuế tiền điện tử yêu cầu xác định các hoạt động nào tạo ra thu nhập chịu thuế, chẳng hạn như giao dịch, khai thác và hoạt động kinh doanh. Người nộp thuế sau đó phải liệt kê các chi phí liên quan trực tiếp đến các hoạt động đó, bao gồm chi phí điện, phí giao dịch và phí gas, để xác định tổng số tiền khấu trừ.
Phần mềm thuế tiền điện tử có thể tự động hóa việc tính toán lợi nhuận và tổn thất trong khi xác định các chi phí khấu trừ và cơ hội thu hoạch tổn thất thuế. Những công cụ này có thể tạo ra báo cáo thuế cho các cơ quan thuế khác nhau và xử lý các hoạt động phức tạp bao gồm tài chính phi tập trung (DeFi), token không thể thay thế (NFT), staking và giao dịch chéo chuỗi.
Các chuyên gia thuế khuyên nên giữ biên lai cho mọi giao dịch tiền điện tử, vì tài liệu là cần thiết để xác thực các yêu cầu khấu trừ và khấu trừ.
