Chiến dịch thực thi thuế tiền điện tử tại Ấn Độ
Ấn Độ đã khởi động một chiến dịch thực thi thuế tiền điện tử quy mô lớn, nhắm vào hàng chục nghìn nhà đầu tư và phát hiện hàng trăm crore thu nhập ẩn thông qua việc giám sát dựa trên dữ liệu tiên tiến. Bộ trưởng Bộ Tài chính Liên bang Pankaj Chaudhary đã thông báo với Rajya Sabha, viện trên của Quốc hội Ấn Độ, trong một phản hồi bằng văn bản vào tuần này rằng nhiều trường hợp trốn thuế liên quan đến tiền điện tử đã được phát hiện.
“Các trường hợp trốn thuế liên quan đến đầu tư vào tiền điện tử và tài sản số ảo (VDA) đã được Cục Thuế Trực tiếp Trung ương (CBDT) phát hiện nhiều lần trong một khoảng thời gian, và các hành động cần thiết theo Luật Thuế Thu nhập 1961 đã được Bộ Thuế Thu nhập thực hiện trong những trường hợp này,” ông Chaudhary cho biết.
Ông lưu ý rằng trong những trường hợp như vậy, bộ sẽ thực hiện các biện pháp bao gồm nhắc nhở người nộp thuế, xác minh điện tử, đánh giá lại và, khi cần thiết, tiến hành các hoạt động tìm kiếm và tịch thu. Để nâng cao nhận thức của người nộp thuế, ông Chaudhary tiết lộ: “CBDT gần đây đã khởi động chiến dịch NUDGE (Sử dụng Dữ liệu Không Xâm Phạm để Hướng Dẫn và Hỗ Trợ) cho người nộp thuế.”
Bộ trưởng cho biết rằng trong khuôn khổ chiến dịch này, 44.057 email và tin nhắn đã được gửi đến các người nộp thuế được chọn, những người đã đầu tư và giao dịch trong các VDA nhưng không báo cáo các giao dịch trong Lịch trình VDA của tờ khai thuế thu nhập của họ.
Tác động tài chính và các sáng kiến
Về tác động tài chính, ông cho biết thuế trên các giao dịch VDA theo điều khoản 115BBH, được giới thiệu trong năm tài chính 2022-23, đã mang lại ₹705 crore (80,5 triệu USD) thuế đã khai báo trong năm tài chính 2022-23 và 2023-24. Các nỗ lực thực thi cũng đã phát hiện khoảng ₹630 crore (71,94 triệu USD) thu nhập không được khai báo từ các giao dịch liên quan đến VDA thông qua các hoạt động tìm kiếm và khảo sát.
Để đảm bảo báo cáo chính xác, ông Chaudhary giải thích: “CBDT đã thực hiện nhiều sáng kiến để đảm bảo báo cáo chính xác và đánh thuế thu nhập từ các giao dịch tiền điện tử. Những sáng kiến này bao gồm việc sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu như Hệ thống Giám sát Người Nộp Thuế Không Khai (NMS), Dự án Insight và các cơ sở dữ liệu nội bộ của Bộ Thuế Thu nhập để liên kết thông tin có sẵn về các giao dịch tài sản số ảo (VDA) với các thông tin đã được công bố trong tờ khai thuế thu nhập của người nộp thuế,” ông làm rõ.
Bộ trưởng cũng chia sẻ rằng các tờ khai Thuế Khấu trừ Tại Nguồn (TDS) từ các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo được đối chiếu với các tờ khai của người nộp thuế để phát hiện sự không nhất quán.
