Triển Khai Trí Tuệ Nhân Tạo Trong Chống Trốn Thuế Tiền Điện Tử
Cơ quan thuế của Ấn Độ đang triển khai trí tuệ nhân tạo (AI) và các thỏa thuận chia sẻ dữ liệu quốc tế nhằm truy quét hành vi trốn thuế liên quan đến tiền điện tử. Các quan chức cảnh báo rằng các giao dịch tài sản kỹ thuật số không còn có thể ẩn mình trong bóng tối của tài chính toàn cầu. Hội đồng Thuế Trực tiếp Trung ương (CBDT) đang củng cố việc truy tìm những người trốn thuế tiền điện tử thông qua phân tích dữ liệu nâng cao và trao đổi thông tin xuyên biên giới. Chủ tịch Ravi Agrawal đã tiết lộ thông tin này trong một cuộc phỏng vấn với Economic Times.
Khung Báo Cáo Tài Sản Crypto (CARF)
Bộ này hiện có quyền truy cập vào hơn 6,5 tỷ giao dịch kỹ thuật số trong nước và đang tích cực tham gia vào Khung Báo cáo Tài sản Crypto (CARF) để đảm bảo chia sẻ tự động thông tin liên quan đến thuế về tài sản tiền điện tử giữa các quốc gia. Theo Agrawal, CARF là một tiêu chuẩn toàn cầu của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), yêu cầu các nền tảng tiền điện tử thu thập và chia sẻ dữ liệu giao dịch của người dùng với các cơ quan thuế, cho phép trao đổi tự động xuyên biên giới nhằm chống lại hành vi trốn thuế.
“Mục tiêu là đưa các giao dịch tiền điện tử vào các thỏa thuận thuế quốc tế để có sự đồng bộ giữa các quốc gia,” Saravanan Pandian, CEO và người sáng lập KoinBX, cho biết với Decrypt.
Ông cũng nhấn mạnh rằng có thể còn quá sớm để bình luận về cách động thái này có thể ảnh hưởng đến các sàn giao dịch tiền điện tử, và cho biết sàn giao dịch sẽ “chờ xem các biện pháp mà chính phủ đưa ra.”
Đối Chiếu Dữ Liệu Thuế
Bộ Thuế Thu nhập của Ấn Độ đang sử dụng trí tuệ nhân tạo để đối chiếu dữ liệu thuế khấu trừ tại nguồn (TDS) mà các sàn giao dịch tiền điện tử nộp với các tờ khai thuế thu nhập (ITRs) của cá nhân. Bộ sẽ phát hành thông báo khi có sự chênh lệch vượt quá 1.200 USD (₹1 lakh). Agrawal lưu ý rằng quyền truy cập kỹ thuật số “chỉ áp dụng nghiêm ngặt trong các hoạt động tìm kiếm và khảo sát” và không nhằm vi phạm “quyền riêng tư của người nộp thuế.”
“Việc kiểm tra chứng cứ kỹ thuật số là một phần không thể thiếu trong một cuộc điều tra,” ông nói, khi các hoạt động tài chính chuyển sang trực tuyến thông qua ngân hàng kỹ thuật số, tiền điện tử và lưu trữ đám mây.
“Ấn Độ đang chuẩn bị cho một tương lai mà khả năng nhìn thấy ví và trao đổi dữ liệu tự động trở thành điều bình thường trong một ngành công nghiệp lâu nay bị ám ảnh bởi sự ẩn danh,” CA Sonu Jain, giám đốc rủi ro và tuân thủ tại 9Point Capital, cho biết với Decrypt.
Ông cũng làm rõ rằng “quyền truy cập vào ví hoặc tài khoản tiền điện tử của người nộp thuế” chỉ được phép trong các hoạt động tìm kiếm hoặc khảo sát như một cuộc đột kích thuế thu nhập, nhằm “đặt ra sự cân bằng giữa việc thực thi và quyền riêng tư của người dùng.”
Cải Cách Chế Độ Thuế Tiền Điện Tử
Cuộc truy quét này diễn ra sau khi Ấn Độ cải cách chế độ thuế tiền điện tử vào năm 2022, áp dụng thuế cố định 30% trên tất cả lợi nhuận từ tiền điện tử, và 1% TDS trên các giao dịch vượt quá ngưỡng quy định. Chính phủ Ấn Độ đã thu được 818 triệu USD (₹700 crore) từ thuế tiền điện tử kể từ khi áp dụng mức thuế này trong năm 2022-23, với 323 triệu USD (₹269.09 crore) thu được trong năm đầu tiên và 525 triệu USD (₹437.43 crore) trong năm 2023-24.
Bộ này “sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để truy tìm và phát hiện hành vi trốn thuế” từ các giao dịch liên quan đến Tài sản Kỹ thuật số Ảo (VDA), Bộ trưởng Tài chính Pankaj Chaudhary cho biết trong một phản hồi bằng văn bản gửi các nhà lập pháp tại Lok Sabha vào thứ Hai. Tuy nhiên, ông cũng xác nhận rằng “việc đối chiếu theo thời gian thực các giao dịch liên quan đến Tài sản Kỹ thuật số Ảo (VDA), được nộp trong các ITR, với thông tin do các VASP nộp không được thực hiện.”
