Quy định mới của Liên minh Châu Âu về chia sẻ dữ liệu tiền điện tử
Liên minh Châu Âu (EU) vừa công bố một bộ quy định mới về chia sẻ dữ liệu tiền điện tử, nhằm định hình lại cách thức hoạt động của các sàn giao dịch, nhà cung cấp ví và các dịch vụ tài sản tiền điện tử khác trong toàn khối. Bộ quy định này, được công bố vào ngày 26 tháng 11 theo Quy định Thực hiện (EU) 2025/2263, thiết lập các yêu cầu nghiêm ngặt về cách các công ty tiền điện tử thu thập, lưu trữ và báo cáo thông tin người dùng cho các cơ quan thuế. Đây là một trong những nỗ lực lớn nhất của EU nhằm thắt chặt giám sát đối với các tài sản kỹ thuật số, và sẽ có hiệu lực từ ngày 1 tháng 1 năm 2026.
Các yêu cầu báo cáo tiền điện tử mới
Các quy định DAC8 mới yêu cầu báo cáo tiền điện tử theo tiêu chuẩn hóa trên toàn EU. Tâm điểm của những thay đổi này là sự mở rộng của Chỉ thị về Hợp tác Hành chính (DAC8), yêu cầu trao đổi thông tin tự động giữa các quốc gia thành viên. Các quy định cập nhật yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử báo cáo số dư và giao dịch của khách hàng theo định dạng kỹ thuật số tiêu chuẩn hóa. Những báo cáo này sẽ được chia sẻ giữa các cơ quan thuế trên toàn EU, giúp các nhà quản lý có cái nhìn rõ ràng hơn về hoạt động tiền điện tử. Ủy ban cho biết mục tiêu là “tạo điều kiện cho việc truyền đạt thông tin” và đảm bảo rằng tất cả các quốc gia thành viên báo cáo cùng một mức độ chi tiết.
Quy tắc kỹ thuật và giám sát
Quy định đưa ra các quy tắc kỹ thuật, bao gồm các mẫu tiêu chuẩn mới, định dạng báo cáo máy tính thống nhất và việc tạo ra một sổ đăng ký Chiến dịch Tài sản Tiền điện tử chi tiết. Mỗi nhà điều hành tiền điện tử sẽ được cấp một số nhận dạng 10 chữ số, bắt đầu bằng mã quốc gia ISO, nhằm đơn giản hóa việc giám sát xuyên biên giới. Theo các sửa đổi, thông tin bị xóa khỏi sổ đăng ký nhà điều hành vẫn phải được giữ lại trong tối đa 12 tháng, cho thấy sự chú trọng của EU vào tính liên tục trong giám sát quy định. Các quốc gia thành viên cũng sẽ phải cập nhật cho Ủy ban hàng năm về các đánh giá của họ sử dụng các mẫu báo cáo mới được phát hành.
Cuộc tranh luận về quyền riêng tư
Các quy tắc dữ liệu tiền điện tử sắp tới của EU kích thích cuộc tranh luận mới về quyền riêng tư. Khung quy định này đi kèm với các quy định lớn khác sẽ có hiệu lực. Quy định về Chuyển tiền (TFR), mở rộng “quy tắc du lịch” cho tiền điện tử, sẽ có hiệu lực vào ngày 30 tháng 12 năm 2024. Nó yêu cầu các sàn giao dịch và nhà cung cấp ví xác định cả người gửi và người nhận cho các giao dịch, bao gồm cả các tương tác với ví tự lưu trữ. Đối với các giao dịch trên 1.000 €, người dùng có thể được yêu cầu xác minh quyền sở hữu ví riêng của họ. Gói quy định rộng hơn cũng hoạt động song song với MiCA, khung tiền điện tử hàng đầu của EU, và các quy định chống rửa tiền sắp tới của khối. Các nhà điều hành tiền điện tử lớn sẽ cần thực hiện thẩm định khách hàng, báo cáo hoạt động đáng ngờ và cung cấp thông tin về mức tiêu thụ năng lượng.
Giám sát và phản đối
Ủy ban Châu Âu cũng đang thúc đẩy việc tích hợp sâu hơn các quyền giám sát. Theo các đề xuất gần đây, Cơ quan Chứng khoán và Thị trường Châu Âu (ESMA) có thể sớm đảm nhận giám sát trực tiếp các sàn giao dịch và trung tâm thanh toán lớn xuyên biên giới. Những người ủng hộ, bao gồm Chủ tịch ECB Christine Lagarde, lập luận rằng việc giám sát quốc gia phân mảnh đã làm suy yếu khả năng của EU trong việc thực thi các quy tắc nhất quán. Chủ tịch ESMA Verena Ross lưu ý rằng mỗi quốc gia thành viên phải xây dựng khung giám sát tiền điện tử riêng của mình, gọi việc trùng lặp này là “gánh nặng nặng nề” đối với các nhà quản lý và ngành công nghiệp.
Tuy nhiên, kế hoạch này gặp phải sự phản đối. Luxembourg, Malta và Ireland đã cảnh báo rằng việc chuyển quyền lực cho một cơ quan trung ương có thể gây bất lợi cho các trung tâm tài chính nhỏ hơn và làm tăng chi phí tuân thủ cho các công ty hoạt động theo chế độ cấp phép của MiCA. Cuộc tranh luận về quyền riêng tư mở rộng xa hơn ngoài châu Âu. Hội đồng Ổn định Tài chính (FSB), cơ quan giám sát tài chính hàng đầu của G20, gần đây đã cảnh báo rằng các luật về quyền riêng tư nghiêm ngặt trên toàn thế giới đang hạn chế sự hợp tác xuyên biên giới. Trong đánh giá mới nhất của mình, FSB cho biết các nhà quản lý từ các khu vực pháp lý khác nhau thường gặp khó khăn trong việc truy cập dữ liệu mà họ cần để đánh giá rủi ro trong thị trường tiền điện tử. Họ cũng cho biết các quy tắc bảo mật thông tin làm chậm các yêu cầu thông tin và, trong một số trường hợp, hoàn toàn ngừng hợp tác.
Kết luận
Đối với người dùng EU, các quy tắc mới có nghĩa là sự minh bạch lớn hơn cho các nhà quản lý về hành vi giao dịch, dòng tiền trong ví, và thậm chí cả sự thay đổi trong đăng ký nhà điều hành. Trong khi các biện pháp này được định hình như là công cụ để chống gian lận thuế, lạm dụng thị trường và tội phạm tài chính, chúng cũng đặt ra câu hỏi về việc chính phủ nên thu thập bao nhiêu dữ liệu từ các thành viên tham gia tiền điện tử.
