Lo ngại về Tài sản Kỹ thuật số tại Ấn Độ
Cơ quan thuế thu nhập Ấn Độ đã gia nhập Ngân hàng Dự trữ Ấn Độ trong việc bày tỏ lo ngại về các tài sản kỹ thuật số, nêu ra những thách thức trong việc thực thi mà đe dọa khả năng của chính phủ trong việc theo dõi và đánh thuế các giao dịch tiền điện tử, đặc biệt khi ngân sách Liên bang đang đến gần.
Thách thức trong việc theo dõi giao dịch
Vào thứ Tư, các cơ quan thuế đã trình bày những lo ngại của họ về tiền điện tử và các tài sản kỹ thuật số khác trước ủy ban tài chính của quốc hội, theo báo Times of India. Các quan chức đã nêu rõ những thách thức trong việc theo dõi các giao dịch tiền điện tử, chỉ ra các đặc điểm cốt lõi của công nghệ này, bao gồm:
- Chuyển tiền không biên giới
- Địa chỉ giả danh
- Các giao dịch ngoài các kênh ngân hàng được quản lý
Điều này tạo ra những khoảng trống trong việc thực thi. “Bộ Tài chính muốn hạn chế sự phân quyền, các hệ thống tập trung vào quyền riêng tư và các sàn giao dịch offshore; FIU và Cơ quan Thuế thu nhập đang cùng chung quan điểm,” một nguồn tin quen thuộc với vấn đề này cho biết với Decrypt.
Giám sát và điều tra
Các sàn giao dịch được FIU đăng ký cũng sẽ bị giám sát do các báo cáo về rửa tiền liên quan đến tiền điện tử hiện đang được Bộ Nội vụ tiếp nhận để điều tra chi tiết. Cơ quan Thuế đã chỉ ra những bất thường của các sàn giao dịch tập trung, bao gồm:
- Lạm dụng quỹ khách hàng
- Đòn bẩy cực lớn
- Giao dịch nội bộ
Những lo ngại này phản ánh sự không thoải mái của các tổ chức Ấn Độ đối với tiền điện tử do tư nhân phát hành, khi Bộ trưởng Tài chính Nirmala Sitharaman chuẩn bị trình bày ngân sách liên bang thứ chín liên tiếp vào ngày 1 tháng 2.
Khung pháp lý và thuế
Trong khi đó, các nhà giao dịch tiền điện tử vẫn phải chịu mức thuế cố định 30% và 1% TDS trong bối cảnh thiếu khung pháp lý rõ ràng. Ấn Độ đang ưu tiên phát triển một đồng tiền kỹ thuật số “được RBI đảm bảo”, với Bộ trưởng Bộ Thương mại và Công nghiệp Piyush Goyal cho biết vào tháng 10 rằng việc đánh thuế nặng nề nhằm ngăn người dùng “bị mắc kẹt” với các tài sản tiền điện tử không được bảo đảm.
Đề xuất ngân sách và quyền tài phán
Ủy ban Nội các về Các vấn đề Quốc hội đã đề xuất ngày 1 tháng 2 để trình bày ngân sách Liên bang 2026-27, mặc dù nó rơi vào Chủ nhật, với phiên họp ngân sách bắt đầu từ ngày 28 tháng 1. Các quan chức thuế cũng chỉ ra sự chồng chéo về quyền tài phán trong hoạt động tiền điện tử xuyên biên giới, với nhiều quốc gia tham gia nhưng khả năng thực thi hạn chế, đặc biệt khi các nền tảng hoạt động ở nước ngoài hoặc không được đăng ký với Đơn vị Tình báo Tài chính Ấn Độ (FIU).
AI và Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử
Vào tháng 7 năm ngoái, các cơ quan chức năng đã thông báo rằng họ sẽ sử dụng AI và chia sẻ dữ liệu toàn cầu theo Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử để đối chiếu dữ liệu TDS từ các sàn giao dịch với các tờ khai thuế thu nhập, phát hành thông báo khi có sự khác biệt vượt quá 1.200 USD (₹1 lakh).
“Sự phản đối của Cơ quan Thuế đối với việc gia nhập tiền điện tử rộng rãi, như đã báo cáo, nên được hiểu ít hơn như một mối quan tâm thuế đơn lẻ và nhiều hơn như một tín hiệu về sự không thoải mái rộng lớn hơn của Ấn Độ đối với các tài sản kỹ thuật số do tư nhân phát hành,” Raj Kapoor, người sáng lập và CEO của India Blockchain Alliance, cho biết với Decrypt.
Rủi ro chính sách và tương lai của tiền điện tử
Ông lưu ý rằng cách tiếp cận này “không tạo thành một khung thị trường đồng bộ; thay vào đó, nó có nguy cơ tạo ra một bầu không khí sợ hãi mà không mang lại sự rõ ràng, bảo vệ nhà đầu tư hoặc giám sát hệ thống.” Dưới ngân sách Liên bang 2025, các khoản lợi nhuận từ tiền điện tử không được tiết lộ đã được đưa vào Điều 158B, cho phép kiểm toán hồi tố lên đến 48 tháng và mức phạt lên đến 70%, trong khi mức thuế cố định 30% và 1% TDS trên mỗi giao dịch vẫn không thay đổi, tiếp tục ảnh hưởng đến hoạt động giao dịch.
“Rủi ro chính sách sâu sắc hơn là sự phản đối liên tục mà không có một con đường pháp lý song song sẽ đẩy đổi mới, vốn và tài năng ra nước ngoài, để lại Ấn Độ như một người tiêu dùng và thu thuế từ hoạt động tiền điện tử thay vì là một người đặt ra quy tắc,” Kapoor bổ sung.
