Hiểu biết về thuế liên quan đến tiền điện tử
Nếu bạn tham gia vào các loại tiền điện tử như Bitcoin hoặc Ethereum, điều quan trọng là bạn cần phải hiểu cách thức hoạt động của thuế liên quan đến crypto. Giống như với tiền mặt thông thường, chính phủ yêu cầu bạn báo cáo một số hoạt động liên quan đến crypto để có thể tính toán thuế chính xác. Nắm rõ những điều cơ bản về thuế crypto sẽ giúp bạn tránh được những vấn đề bất ngờ và làm cho việc nộp thuế trở nên dễ dàng hơn.
Những ai mua, bán, giao dịch hoặc kiếm tiền điện tử thường cần phải báo cáo các hoạt động này trong tờ khai thuế của họ. Ngay cả khi bạn chỉ sử dụng crypto để thanh toán cho các mặt hàng hoặc nhận nó như thu nhập, chúng cũng có thể bị tính thuế.
Sự kiện chịu thuế và tài khoản thuế
Nói một cách đơn giản, một sự kiện chịu thuế xảy ra bất cứ khi nào bạn thực hiện giao dịch với crypto, như bán, hoán đổi một đồng tiền này cho một đồng khác, hoặc sử dụng nó để mua sắm, điều này có thể làm thay đổi giá trị của nó. Chỉ việc giữ crypto của bạn thường không phải là lý do bạn phải nộp thuế, nhưng việc theo dõi những gì bạn đã thực hiện là rất quan trọng khi đến thời gian nộp thuế.
Trước khi đi sâu vào các mẫu đơn và con số, sẽ rất hữu ích nếu bạn có một cái nhìn rõ ràng về cách mà thuế crypto thực sự hoạt động. Crypto được coi như tài sản (tương tự như cổ phiếu hoặc bất động sản), có nghĩa là IRS (cơ quan thuế của Hoa Kỳ) sẽ xem xét cách và thời điểm bạn sử dụng crypto của mình để xác định xem bạn có phải trả thuế hay không.
Các hoạt động chịu thuế phổ biến
Không phải mọi hoạt động crypto đều tạo ra hóa đơn thuế, nhưng nhiều hoạt động thì có. Một số ví dụ phổ biến về thu nhập chịu thuế trong crypto bao gồm: nhận Bitcoin dưới dạng thanh toán, hoặc thu nhập từ staking. Mỗi sự kiện này tạo ra những tình huống mà chính phủ muốn biết liệu bạn đã kiếm tiền hay chưa — và nếu có, thì bạn đã kiếm được bao nhiêu?
Khi nói đến thuế crypto, có hai loại thu nhập chính mà bạn cần phải xác định: lợi nhuận vốn và thu nhập thông thường. Điều này rất quan trọng để bạn xác định số thuế mà bạn có thể nợ và cách bạn sẽ báo cáo.
Ghi chép cẩn thận và xử lý thuế
Khi phải xử lý thuế crypto, việc ghi chép cẩn thận là rất quan trọng. Với tất cả các giao dịch, chuyển đổi và sự kiện thu nhập có thể xảy ra trong crypto, có một bản ghi rõ ràng và có tổ chức sẽ giúp cho việc nộp thuế của bạn trở nên dễ dàng hơn và tránh những sai sót tốn kém.
Mỗi lần bạn bán, giao dịch hoặc tiêu tốn crypto, bạn cần phải biết bạn đã trả bao nhiêu cho nó (gọi là chi phí gốc) và giá trị của nó khi bạn sử dụng. Nếu không có thông tin này, sẽ rất khó để tính toán lợi nhuận hoặc lỗ thực tế của bạn — điều mà thuế crypto phụ thuộc vào.
Công cụ hỗ trợ và nộp thuế
Việc theo dõi mọi thứ bằng tay có thể trở nên căng thẳng, đặc biệt nếu bạn giao dịch trên nhiều nền tảng. May mắn thay, hiện nay có nhiều công cụ hỗ trợ đã được thiết kế để giúp. Những ứng dụng này đồng bộ hóa với ví và sàn giao dịch của bạn, tổ chức các giao dịch, và thậm chí tính toán lợi nhuận, lỗ và thu nhập của bạn — giúp thời gian nộp thuế trở nên dễ dàng và giảm căng thẳng của bạn trong mùa thuế.
Tránh những sai lầm phổ biến
Có nhiều sai lầm phổ biến mà bạn dễ dàng tránh nếu bạn biết những gì cần lưu ý.
Nếu bạn không báo cáo các giao dịch crypto của mình, bạn có thể phải đối mặt với phí trễ, lãi suất trên các khoản thuế chưa thanh toán, hoặc thậm chí các khoản phạt lớn hơn nếu bị tính là có ý định lén lút. Trong những trường hợp cực đoan, việc trốn thuế cố ý có thể dẫn đến hành động pháp lý.
Nhiều người cho rằng crypto là ẩn danh, nhưng chính phủ đang ngày càng trở nên tinh vi trong việc theo dõi tài sản kỹ thuật số. Các cơ quan thuế thường nhận thông tin trực tiếp từ các sàn giao dịch — hoặc sử dụng công cụ phân tích blockchain để xác định danh tính thực của các giao dịch.
Kết luận
Nếu bạn đã bỏ lỡ một điều gì đó trong tờ khai trước đó, thường thì sửa chữa nó là tốt hơn là bỏ qua. Chương trình tiết lộ tự nguyện có thể cho phép bạn sửa chữa sai lầm trong quá khứ với hình phạt giảm nhẹ.
Tóm lại, ngay cả khi bạn không chắc chắn về thuế crypto của mình, đừng phớt lờ chúng. Hãy làm cho mọi thứ đúng — hoặc sửa chữa khi cần — để giữ cho bạn ở vị trí tốt và làm cho các lần nộp thuế trong tương lai trở nên dễ dàng hơn.
Cũng như các cơ quan pháp luật đang thúc giục sửa đổi chính sách thuế crypto, bạn cần lưu ý rằng việc nghiêm túc với thuế crypto ngay bây giờ có thể giúp bạn tiết kiệm nhiều căng thẳng (và tiền bạc) trong tương lai.
