Cập nhật về Nghị Định Hoàng Gia 253/2025
Ngày 10 tháng 5 năm 2025: Sau khi xem xét kỹ lưỡng Nghị Định Hoàng Gia 253/2025, văn bản chính thức từ BOE và nhiều kiểm tra thông tin độc lập, chúng tôi xác định rằng một phiên bản trước đây của bài viết này đã tuyên bố không chính xác rằng công dân Tây Ban Nha phải thông báo trước 24 giờ cho cơ quan thuế trước khi rút hơn 3.000 € bằng tiền mặt và có thể phải đối mặt với các khoản phạt lên đến 150.000 € vì không tuân thủ. Thực tế là, nghĩa vụ báo cáo thuộc về các ngân hàng và fintech—không phải những người tiết kiệm cá nhân—và khoản phạt 150.000 € chỉ áp dụng cho các tổ chức không nộp dữ liệu theo yêu cầu. Bài viết này đã được cập nhật hoàn toàn để chỉnh sửa những thông tin sai lệch và cung cấp một giải thích toàn diện, có nguồn gốc về các quy tắc mới. Tóm lại, nghị định này nhắm vào các ngân hàng và fintech, không phải các chủ tài khoản bình thường—but it still pushes Spain closer to full financial transparency.
Nguồn gốc của tin đồn
Câu chuyện bắt đầu từ một bài báo ngày 28 tháng 4 trên Madrid Informa, được nhiều blog tiếng Anh và một bản phát hành của Fintechnews CH nhắc lại. Một chủ đề từ CEO CitizenX, Alex Recouso, đã lan rộng trên X, thu hút một phản hồi chứa nhiều từ ngữ thô thiển từ podcaster Peter McCormack. Không ai trong số những bài đăng đó liên kết đến Boletín Oficial del Estado (BOE), nơi pháp luật được công bố.
Nghị Định Hoàng Gia 253/2025 thực sự làm gì?
Nó điều chỉnh lại các Điều 37, 38 và 38 bis của Quy chế Quản lý Thuế Tổng quát của Tây Ban Nha (Real Decreto 1065/2007) và thêm một Điều mới 38 ter. (BOE-A-2025-6599). Các yêu cầu bao gồm:
- Báo cáo hàng tháng về các khoản tiền gửi, rút tiền, khoản vay và số dư tài khoản trên 3.000 €.
- Báo cáo hàng tháng về các giao dịch thương mại qua thẻ (ngưỡng hàng năm 3.000 € cũ sẽ bị bãi bỏ).
- Báo cáo hàng năm về mọi hoạt động của thẻ—các khoản phí, nạp tiền và tiền mặt ATM—trừ trường hợp thẻ có giao dịch dưới 25.000 € mỗi năm.
- Mở rộng nghĩa vụ cho các fintech nước ngoài phục vụ cư dân Tây Ban Nha.
- Chuyển phần lớn công việc từ việc nộp hồ sơ hàng năm sang hàng tháng, thắt chặt khoảng thời gian phân tích rủi ro của AEAT từ 12 tháng xuống còn khoảng 30 ngày. (Tóm tắt từ KPMG)
Phá vỡ các huyền thoại
Không cần phải thông báo 24 giờ và không phạt 150.000 € cho người tiết kiệm cá nhân. Các kiểm tra thông tin từ InfoVeritas đã bác bỏ yêu cầu rằng công dân phải “thông báo trước” về các khoản rút tiền. Điều 38 chỉ yêu cầu các tổ chức tài chính bao gồm bất kỳ chuyển động tiền mặt nào trên 3.000 € trong báo cáo thông tin của họ. Nghị định Hoàng Gia 253/2025 không có phần nào bắt buộc cá nhân phải nộp đơn hoặc chờ 24 giờ trước khi tiếp cận tiền của mình.
Con số 150.000 € trong tiêu đề là mức phạt hành chính tối đa mà AEAT có thể áp đặt đối với các tổ chức không nộp hoặc báo cáo sai các thông tin mới theo cách hệ thống—khoảng 0.5% doanh thu hàng năm của họ theo chế độ xử phạt từng bậc của Tây Ban Nha (Luật 58/2003, Điều 199). Khách hàng cá nhân không nằm trong phạm vi áp dụng.
Ai có thể bị phạt thực sự—và vì lý do gì?
Đối tượng bị yêu cầu và mức tiền phạt tiềm năng:
- Ngân hàng / fintech / nhà phát hành thẻ: nộp hồ sơ hàng tháng hoặc hàng năm muộn, không đầy đủ hoặc sai lệch sẽ bị phạt từ 150 € đến 150.000 € (Điều 199 LGTT).
- Khách hàng cá nhân: không có hình phạt theo Nghị Định Hoàng Gia 253/2025 (các quy tắc AML/KYC thông thường vẫn áp dụng).
Tại sao các nhà vận động quyền riêng tư (và người yêu thích Bitcoin) vẫn quan tâm?
Ngay cả khi không có yêu cầu thông báo trước, cải cách báo cáo của Tây Ban Nha có nghĩa là cơ quan thuế sẽ nhận được dữ liệu chi tiết, gần như theo thời gian thực về mọi chuyển động tiền mặt lớn và thực tế mọi giao dịch thẻ. Các tổ chức bảo vệ quyền tự do dân sự lập luận rằng việc thu thập dữ liệu hàng loạt như vậy làm biến đổi nguyên tắc vô tội, trong khi những người ủng hộ tiền điện tử xem đây như một động lực khác cho việc sử dụng tiền kỹ thuật số tự lưu giữ.
“Khi sự ủy quyền từ nhà nước là cần thiết để truy cập tiền của bạn, thì đó không còn là tiền của bạn nữa.” — Alex Recouso, CitizenX.
Bài đăng của Recouso mặc dù sai lệch về luật nhưng cũng nêu lên một cảm nhận mà nhiều người trong cộng đồng Bitcoin chia sẻ: mỗi lớp báo cáo mới khiến người dùng dễ bị giam giữ và gặp khó khăn hơn.
Một phần của cuộc chiến lớn hơn ở EU
Hành động của Tây Ban Nha đi đôi với gói dự thảo Tổ chức Chống Rửa Tiền của EU, nhằm mục tiêu đặt giới hạn tiền mặt toàn EU là 10.000 € và yêu cầu các APIs theo dõi giao dịch. Ý, Pháp và Bồ Đào Nha hiện đã áp dụng giới hạn tiền mặt dưới 3.000 € cho các khoản thanh toán thương mại. Ủy ban Châu Âu muốn các quy tắc cuối cùng được ban hành trước khi ra mắt AMLA vào năm 2026.
Những điều cần lưu ý cho người tiết kiệm ở Tây Ban Nha—và cho các thị trường tiền điện tử
Bạn vẫn có thể vào chi nhánh của mình và rút 3.001 € vào ngày mai. Hãy mong đợi các câu hỏi và kiểm tra danh tính, nhưng không có nghĩa vụ nộp báo cáo trước. Ngân hàng của bạn—không phải bạn—sẽ thông báo cho AEAT về việc đó trong hồ sơ hàng tháng tiếp theo của họ. Các hình phạt nhắm vào tổ chức nếu họ che giấu hoặc trì hoãn dữ liệu. Nghị định này thúc đẩy xu hướng giám sát khiến các tài sản không cần giấy tờ, như Bitcoin, trở nên hấp dẫn hơn.
Kết luận
Các tiêu đề về ngày tận thế cấm tiền mặt có phần cường điệu, nhưng các quy tắc mới của Tây Ban Nha thực sự thu hẹp những khoảng tối còn lại của quyền riêng tư tài chính. Narative “hãy là ngân hàng của chính bạn” của tiền điện tử vừa được củng cố thêm – không có thông tin sai lệch nào.
