Cơ Quan Thuế Canada và Nỗ Lực Thực Thi Thuế Tiền Điện Tử
Cơ quan Thuế Canada (CRA) đã nhận được lệnh tòa yêu cầu Dapper Labs cung cấp dữ liệu về 2,500 người dùng, đánh dấu một bước tiến lớn trong nỗ lực thực thi thuế tiền điện tử của quốc gia. Theo tài liệu tòa án được nộp vào tháng 9 năm 2025, lệnh của Tòa án Liên bang buộc nền tảng NFT có trụ sở tại Vancouver phải cung cấp thông tin chi tiết về nhóm khách hàng này như một phần của cuộc điều tra mở rộng về thu nhập tiền điện tử chưa được khai báo.
Chi Tiết Về Cuộc Điều Tra
CRA ban đầu đã tìm kiếm thông tin về khoảng 18,000 tài khoản nhưng đã thu hẹp yêu cầu xuống còn 2,500 người dùng sau các cuộc đàm phán. Dapper Labs, nổi tiếng với các sản phẩm NFT như NBA Top Shot và CryptoKitties, chưa bị cáo buộc bất kỳ hành vi sai trái nào.
Lệnh tòa này theo sau một tiền lệ được thiết lập vào năm 2020 khi CRA thu thập dữ liệu khách hàng từ sàn giao dịch Coinsquare có trụ sở tại Toronto.
Thống Kê và Dự Đoán
Trong ba năm qua, cơ quan này đã thu hồi hơn 100 triệu CAD tiền thuế chưa thanh toán liên quan đến hoạt động tiền điện tử, theo số liệu của CRA. Tuy nhiên, cơ quan này vẫn chưa đạt được bản án hình sự nào về việc trốn thuế tiền điện tử kể từ năm 2020, mặc dù các cuộc điều tra vẫn đang diễn ra.
Các ước tính nội bộ của CRA cho thấy có tới 40% người dùng trên một số nền tảng có thể không tuân thủ yêu cầu báo cáo thuế. Các nhà điều tra đã chỉ ra rằng việc thu thập bằng chứng qua nhiều khu vực pháp lý và các nền tảng phi tập trung là những trở ngại lớn cho việc truy tố.
Kế Hoạch Tương Lai
Chính phủ liên bang dự kiến sẽ thành lập một cơ quan tội phạm tài chính mới vào mùa xuân năm 2026 nhằm mở rộng khả năng điều tra và đơn giản hóa việc thu thập dữ liệu cho các vụ án tài sản kỹ thuật số. Canada sẽ thực hiện Khung Báo cáo Tài sản Tiền điện tử của OECD bắt đầu từ năm 2026, yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử báo cáo danh tính khách hàng, số dư tài khoản và dữ liệu giao dịch hàng năm cho CRA.
Khung này giúp Canada phù hợp với các quốc gia khác đang áp dụng các yêu cầu công khai nâng cao cho các công ty tài sản kỹ thuật số.
Hành Động Thực Thi Năm 2025
Các nhà quản lý Canada đã tăng cường các hành động thực thi vào năm 2025. FINTRAC, đơn vị tình báo tài chính của quốc gia, đã áp đặt khoản phạt 176.96 triệu CAD đối với Cryptomus vì vi phạm quy định chống rửa tiền và phạt KuCoin 19.5 triệu CAD vì các vi phạm tương tự.
Sự kết hợp giữa các yêu cầu dữ liệu theo lệnh tòa, các yêu cầu báo cáo CARF sắp tới và cơ quan tội phạm tài chính dự kiến sẽ đại diện cho một sự mở rộng đáng kể trong cách tiếp cận của Canada đối với việc đánh thuế và tuân thủ tiền điện tử.
